中材科技:2018年面向合格投资者公开发行可续期公司债券(第一期)募集说明书摘要
来源:全景网 发布时间:2018-03-28 18:33

中材科技股份有限公司   2018 年面向合格投资者公开发行可续期公司债券(第一期)募集说明书摘要









       中材科技股份有限公司

      (住所:江苏省南京市江宁科学园彤天路 99 号)









            2018 年面向合格投资者



    公开发行可续期公司债券(第一期)



               募集说明书摘要









                   主承销商









      (中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层)



            签署日期:        年    月    日

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                    声明



   本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本期公司债券发行的简要情

况,并不包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于发行人

及主承销商网站。投资者在做出认购决定之前,应仔细阅读募集说明书全文,并

以其作为投资决定的依据。









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                重大事项提示



   一、中材科技股份有限公司经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2018〕

267 号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 30 亿元的可续期公

司债券。

   发行人本次可续期公司债券采用分期发行方式,中材科技股份有限公司

2018 年面向合格投资者公开发行可续期公司债券(第一期)为本次债券项下的

首期发行,基础发行规模为 10 亿元(含 10 亿元),可超额配售规模不超过 5

亿元(含 5 亿元)。

   二、本期债券为可续期公司债券,存在以下不同于普通公司债券的特殊发行

事项:

   1、发行人存在续期选择权。本期债券基础期限为 3 年,以每 3 个计息年度

为一个周期,在每个周期末,发行人有权行使续期选择权,将本期债券期限延长

1 个周期(即延长 3 年),或选择在周期末到期全额兑付本期债券。发行人应至

少于续期选择权行权年度付息日前 30 个交易日,在相关媒体上刊登续期选择权

行使公告。

   2、债券利率及确定方式:本期债券采用固定利率形式,按年计息。如有递

延,则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个周期的票面利率

将由发行人与主承销商根据网下向合格机构投资者的簿记建档结果在预设区间

范围内协商确定,在首个周期内固定不变,其后每个周期重置一次。

   首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差,后续周期的票面利率调

整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点。初始利差为首个周期的票面利

率减去初始基准利率。如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准

利率在重置日不可得,当期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。

   初 始 基 准 利 率 为 簿 记 建 档 日 前 250 个 工 作 日 中 国 债 券 信 息 网

(www.chinabond.com.cn)(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)

公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中,待偿期为 3 年的国债收益率算术

平均值(四舍五入计算到 0.01%);后续周期的当期基准利率为票面利率重置日

前 250 个工作日中国债券信息网(www.chinabond.com.cn)(或中央国债登记结



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算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线

中,待偿期为 3 年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到 0.01%)。

   3、本期债券附设发行人递延支付利息权,除非发生强制付息事件,本期债

券的每个付息日,发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有

利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限

制;前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。如发行人决

定递延支付利息的,应在付息日前 5 个交易日披露《递延支付利息公告》。递延

支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日,若发行人继续

选择延后支付,则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延的所有利息及

其孳息中继续计算利息。

   4、强制付息事件:付息日前 12 个月内,发生以下事件的,发行人不得递延

当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息:(1)向普通股股东分红;

(2)向偿付顺序劣后于本期债券的证券进行任何形式的兑付;(3)减少注册资

本。

   5、利息递延下的限制事项:若发行人选择行使延期支付利息权,则在延期

支付利息及其孳息未偿付完毕之前,发行人不得有下列行为:(1)向普通股股

东分红;(2)向偿付顺序劣后于本期债券的证券进行任何形式的兑付;(3)减

少注册资本。

   6、发行人赎回选择权:(1)发行人因税务政策变更进行赎回;(2)发行

人因会计准则变更进行赎回。

   7、会计处理:根据《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2014】

23 号)和《关于印发<金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定>的通知》

(财会【2014】13 号),发行人将本期债券分类为权益工具。

   若发行人选择行使续期选择权、递延利息支付权以及赎回选择权等相关权

利,则会造成本期债券本息支付的不确定性,可能对债券持有人的利益造成不利

影响。

   8、偿付顺序:本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。

   三、受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融货币政策以及国际经济

环境变化等因素的影响,市场利率存在波动的可能性。债券属于利率敏感型投资





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品种,市场利率变动将直接影响债券的投资价值。由于本期债券可能跨越一个以

上的利率波动周

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