亚厦股份:关于2017年度内部控制自我评价报告
来源:全景网 发布时间:2018-04-27 00:00

          浙江亚厦装饰股份有限公司

       关于 2017 年度内部控制自我评价报告





    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合浙江亚厦装

饰股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)内部控制制度和

评价办法,公司董事会在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对

公司截止于 2017 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)内部控

制的有效性进行了评价。

  一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控

制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任,监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责

任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或

对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。

  二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评



                1

价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评

价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

  三、内部控制评价工作情况

  (一)内部控制评价范围

    1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。

  纳入评价范围的主要单位包括:浙江亚厦装饰股份有限公司、浙

江亚厦幕墙有限公司、浙江亚厦产业园发展有限公司、上海蓝天房屋

装饰工程有限公司、厦门万安智能有限公司等公司。

    纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的

93.12%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的98.26%。

    2、纳入评价范围的主要业务和事项包括:法人治理架构、内部

监督、人力资源、企业文化、社会责任、信息系统和沟通、销售与收

款业务、采购与付款业务、固定资产管理、担保业务、投资业务、财

务管理、关联交易管理、募集资金的管理、信息披露等。

    内部控制评价范围覆盖了公司及下属子公司的核心业务流程和

主要的专业模块,并重点关注了市场风险,原材料波动风险、需求下

滑风险、应收账款管理风险和财务报告质量等风险领域。具体内容如

下:

  (1)法人治理架构



                2

  公司积极建立现代企业制度,不断完善法人治理结构,在“资产、

业务、人员、机构、财务”等方面和控股股东完全独立,并引入了独

立董事工作制度,加大外部监督作用;通过《公司章程》、《股东大

会议事规则》、《董事会议事规则》等制度化的建设,加强了公司的

内部控制管理。这样,公司通过外部监督和内部治理的双重效应,使

公司具备了持续规范发展的基础。实际工作中,股东大会、董事会、

监事会和管理层能够按照《公司法》、《公司章程》和各自的议事规

则、工作细则规范运作,根本上保证了公司管理的科学和高效。公司

治理的具体情况如下:

  股东与股东大会:股东大会是公司最高权力机构。公司严格按照

《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召开股东大会,确保所

有股东,特别是中小股东享有平等的地位并能充分行使相应的权利。

公司股东大会采取网络投票,还聘请律师出席并进行见证,运作规范。

  董事和董事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关

规定选举产生董事,独立董事人数占全体董事的比例超过三分之一,

董事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事

会下设战略、薪酬与考核、提名、审计等四个专门委员会。公司董事

会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作,各专门委

员会分别按照《战略委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细

则》、《提名委员会工作细则》和《审计委员会工作细则》开展工作。

  监事和监事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关

规定选举产生监事,监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》

的要求。公司监事会按照法律法规和《公司章程》的要求履行职责,

强化对公司董事、高级管理人员和财务的监督职能,维护了公司和全

体股东的权益。



               3

  管理层:公司高级管理人员由董事会聘任,向董事会负责,执行

董事会的决议,负责公司的日常经营管理工作。

  公司根据经营管理和发展战略需要,设置了证券部、审计部、财

务部、工管中心、集采中心、营销中心、人力资源部、法务监察部、

信息部、投资部等符合公司实际情况的具有现代企业管理特点的职能

部门,并制订了相应的部门及岗位职责,各职能部门分工明确、各司

其职、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督。公司各控股子公

司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈

系统,并按照相互制衡的原则设置内部机构和经营管理部门。公司目

前的组织架构符合公司经营发展的需要,各部门之间、各业务单元之

间运行协调,控制有效。规范、合理、科学和完善的公司治理结构及

组织架构为公司内部控制的有效运作与发展奠定了良好的基础。

  (2)内部监督

  公司监事会负责对董事、总裁及其他高管人员的履职情形及公司

依法运作情况进行监督,对股东大会负责。

  公司董事会领导下的审计部负责对公司财务信息的真实性和完

整性、内部控制制度的建立和实施情况进行检查监督,对公司发生的

对外投资、关联交易、募集资金使用、信息披露事务、对外担保、子

公司管理控制、业务环节内部控制等事项作为检查和评估的重点。

  公司通过内部控制检查监督活动以及监管部门检查整改的有效

开展,持续监督检查公司各项经营活动和主要内部控制制度的执行情

况,不断提出改进意见和建议,有效防范了内部控制的风险,保障了

公司经营管理活动的正常进行,对公司加强规范运作、完善公司治理、

提高各项管理水平起到了重要的指导和推

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