中材科技:独立董事关于第六届董事会第六次临时会议有关事项的独立意见书
来源:全景网 发布时间:2018-10-22 00:00

           中材科技股份有限公司独立董事



   关于第六届董事会第六次临时会议有关事项的独立意见书







  中材科技股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第六次临时会议于

二〇一八年十月十九日以传真表决的方式召开,会议审议了《关于变更公司会计

估计的议案》等事项,各位董事对会议议案进行单独审议并予以表决。根据《中

小企业板上市公司规范运作指引》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意

见》等相关规定,经对公司经营行为的审核、监督,以及对有关资料的认真审阅,

基于独立、客观、公正的立场,发表独立董事意见如下:

  一、我们认为本次董事会的召开及全部过程符合《公司法》、《公司章程》及

有关法律法规规定的法定程序,是合法、有效的。

  二、对于《关于变更公司会计估计的议案》的独立意见:

  (1)公司根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》的相关规定,对固定

资产的使用寿命、预计净残值进行了复核,并依据公司实际情况,对部分类别固

定资产的折旧年限和预计净残值进行变更,符合《企业会计准则第 28 号—会计

政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定。

  (2)公司根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的相关规定,对无形

资产的使用寿命进行了复核,并依据公司实际情况,对部分类别无形资产的摊销

年限进行变更,符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错

更正》的相关规定。

  (3)本次会计估计变更依据充分、客观,变更后的公司主要会计估计能够

更真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司利益和股东利

益的情形。

  (4)本次会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的

规定。

  (5)基于上述核查,同意公司本次会计估计变更事项。

  三、对于《关于变更公司会计政策的议案》的独立意见:

  公司依照财政部的有关规定和要求,对公司会计政策进行变更,使公司的会

计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反

映公司的财务状况和经营成果,使会计信息更准确、更可靠、更真实。本次会计

政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,没有损害公司

及全体股东,特别是中小股东权益的情形。我们同意公司本次会计政策的变更。

  四、对于《关于中国建材集团财务有限公司为公司提供金融服务的议案》的

独立意见:

  同意董事会关于中国建材集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)为公司

提供金融服务关联交易的议案。财务公司作为一家经中国银行业监督管理委员会

批准的规范性非银行金融机构,在其经营范围内为公司提供金融服务符合国家有

关法律法规的规定。作为非银行金融机构,财务公司的业务范围、业务内容和流

程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银监会的严格监管;本次关联交易遵

循互惠、互利、合作自愿的原则,定价原则公允。公司的关联董事回避了表决,

交易公平,表决程序合法有效,不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的

行为,不会对公司独立性有任何影响。

  五、对于《关于为北玻有限提供不超过 4,400 万元担保的议案》的独立意见:

  (1)截止 2018 年 9 月 30 日,公司没有为控股股东提供担保,也没有为公

司子公司以外的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

  (2)截止 2018 年 9 月 30 日,公司及控股子公司已获批准的对外担保累计

金额为人民币 858,533.64 万元(其中 458.49 万美元折算人民币 3,033.64 万),占

2017 年 12 月 31 日经审计净资产的 97.86%,占 2018 年 9 月 30 日净资产(未经

审计)的 81.97%;公司及控股子公司已获批准的对外担保(包含本次担保)累

计金额为人民币 862,933.64 万元,占 2017 年 12 月 31 日经审计净资产的 98.36%,

占 2018 年 9 月 30 日净资产(未经审计)的 82.39%;公司及控股子公司实际对

外担保的金额为人民币 320,675.43 万元,占 2017 年 12 月 31 日经审计净资产的

36.55%,占 2018 年 9 月 30 日净资产(未经审计)的 30.62%,无逾期担保。

  (3)基于上述核查,对公司本次对外担保事项无异议。

  同意董事会关于公司为北玻有限提供 4,400 万元担保的议案,议案尚需提交

公司股东大会审议。

独立董事:  乐超军   潘建平





       李文华









           二〇一八年十月十九日

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