启明星辰:关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告
来源:全景网 发布时间:2019-04-23 00:00

     关于启明星辰信息技术集团股份有限公司

      控股股东及其他关联方资金占用情况

         汇总表的专项审核报告



        瑞华核字【2019】44050004 号









目  录



1、 专项审核报告 1



2、 附表 3

           通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层



           Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe



           Road, Dongcheng District, Beijing



           邮政编码(Post Code):100077



           电话(Tel):+86(10)88095588    传真(Fax):+86(10)88091199









      关于启明星辰信息技术集团股份有限公司关联方

      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

             的专项审核报告



                                   瑞华核字【2019】44050004 号





启明星辰信息技术集团股份有限公司全体股东:





    我们接受委托,在审计了启明星辰信息技术集团股份有限公司(以下简称“启

明星辰公司”)2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2018 年度合并及

公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财

务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他

关联资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证

券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司

与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)

的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是启明星辰公司

管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意

见。

  我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会

计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作

以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括

检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们

的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

    我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计启明星辰公司 2018 年度财务报

表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发

现不一致。



                             1

  为了更好地理解启明星辰公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况,后

附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

  本审核报告仅供启明星辰信息技术集团股份有限公司 2018 年度年报披露

之目的使用,不得用作任何其他目的。









瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师:

                               汤其美









       中国北京          中国注册会计师:

                               詹妙灵









                         2019 年 4 月 22 日









                   2

附表

                  上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:启明星辰信息技术集团股份有限公司                                                           金额单位:人民币万元



非经营性资金占          占用方与上市公 上市公司核算的  2018年初占用  2018年度占用累计发生 2018年度占用资金 2018年度偿还 2018年末占用资

         资金占用方名称                                                            占用形成原因   占用性质

   用             司的关联关系   会计科目     资金余额    金额(不含利息)  的利息(如有)  累计发生额   金余额



现大股东及其附                                                                            非经营性占用

  属企业                                                                              非经营性占用

  小  计      ——       ——      ——         -           -        -       -

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