平安银行:2019年度内部控制评价报告
来源:全景网 发布时间:2020-02-14 00:00

 平安银行股份有限公司

2019 年度内部控制评价报告









     二〇一九年度

                                   目 录



前 言 .............................................................................................................................................. 2



一、董事会声明............................................................................................................................. 2



二、 内部控制评价结论 ............................................................................................................... 2



三、 内部控制评价工作的基本情况 ........................................................................................... 4



(一)内部控制评价的依据和工作目标..................................................................................... 4



(二)内部控制评价的程序和方法............................................................................................. 4



(三)内部控制评价的范围......................................................................................................... 5



(四)内部控制缺陷认定标准..................................................................................................... 7



(五)内部控制缺陷认定及整改情况......................................................................................... 8



四、 其他内部控制相关重大事项说明 ....................................................................................... 9









                                       1

                 前 言



  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《商业银行内部控制指引》和

其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合平安银行股

份有限公司(以下简称“本行”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常和专

项监督的基础上,我们对本行2019年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部

控制有效性进行了评价。



一、董事会声明



  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有

效性,并如实披露内部控制评价报告是本行董事会的责任。监事会对董事会、高级

管理层建立和实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织领导全行内部控制的日

常运行。本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在

任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性

承担个别及连带法律责任。



  本行内部控制的目标是促进各项经营管理活动依法合规,合理保证发展战略和

经营目标的全面实施和充分实现,持续改进和完善内部控制管理体系和运行机制,

建立“以防范风险和控制舞弊为中心、以控制标准和评价标准为主体”的风险管理

及内部控制规范体系,提高风险管理水平,促进业务、财务、会计和其他管理信息

的真实、准确、完整和及时。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述

目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控

制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性

具有一定的风险。



二、 内部控制评价结论



1、 本行于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷



  □是  √否







                   2

2、 财务报告内部控制评价结论



  √有效  □无效



  根据本行财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,

不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,本行已按照企业内部控制规范体

系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



3、 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷



  □是  √否



  根据本行非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准

日,本行未发现非财务报告内部控制重大缺陷。



4、 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效

  性评价结论的因素



  □适用  √不适用



  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控

制有效性评价结论的因素。



5、 内部控制审计意见是否与本行对财务报告内部控制有效性的评价结论一致



  √是  □否



6、 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与本行内部控制

  评价报告披露一致



  √是  □否









  本报告已于2020年2月13日经第十一届董事会第五次会议审议通过。









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三、 内部控制评价工作的基本情况



(一)内部控制评价的依据和工作目标



  为保障本行建立健全和有效实施内部控制,持续提高内控管理水平,促进银行

可持续健康发展,根据企业内部控制规范体系,结合《平安银行内部控制管理制

度》、《平安银行操

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