中材科技:内部控制鉴证报告
来源:全景网 发布时间:2020-03-18 00:00

              内部控制鉴证报告









                             XYZH/2020BJA70172





中材科技股份有限公司全体股东:





  我们接受委托,对后附的中材科技股份有限公司(以下简称 中材科技公司)董事会

按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2019年12月31日与财务报表相关的内部控

制的自我评价报告执行了鉴证工作。





  中材科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全

内部控制并保持其有效性,以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表

相关的内部控制。我们的责任是对中材科技公司与财务报表相关的内部控制有效性发表

鉴证意见。





  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅

以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对与财务报表相关的内部控制度有效性是

否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了包括了解、测

试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们

相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。





  内部控制具有固有限制,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制

鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。

  我们认为,中材科技公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月

31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。





  本鉴证报告仅供中材科技公司年度报告披露时使用,未经本事务所书面同意,不得

用作任何其他目的。









信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)   中国注册会计师:詹军







    中国  北京            中国注册会计师:丁慧春







                      二〇二〇年三月十七日

           中材科技股份有限公司



          2019 年度内部控制评价报告





中材科技股份有限公司全体股东:

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制

制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 2019

年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

  一、重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其

有效性,并如实披露内部控制评价报告是董事会的责任。监事会对董事会建立和

实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董

事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  二、内部控制评价结论

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准

日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准

日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。

  三、内部控制评价工作情况

  (一)内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的主要单位包括:中材科技股份有限公司及其子公司,纳

入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%,营业收入合计

占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包

括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活

动、采购管理、资产管理、销售管理、研究与开发、工程项目、担保业务、业务

外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息与沟通、内部监督等;重点关注的

高风险领域主要包括战略风险、运营风险、科技风险、安全风险等。

  1、内部环境

  治理层面:

  (1)组织架构

  公司按照《公司法》及其他相关法律法规的要求,建立了完善的法人治理结

构和组织机构,建有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、

《总裁工作细则》。设立了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构

以及职能部门、各子分公司。各层级职责明确相互制约,形成了科学有效的职责

分工和制衡机制。2019 年公司共召开了 4 次股东大会,8 次董事会和 4 次监事会,

各项会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》等法律法规的规定。保证了公

司的规范运作,为实现公司战略目标和提升公司价值提供合理保障。

   (2)社会责任

   公司严格执行国家法律法规标准,建立健全了环境与职业健康安全体系,

实施安全生产标准化建设,建有《安全生产管理办法》、《安全及环境污染事故责

任追究规定》等安全环保管理制度。2019 年公司成立安全生产及环境保护管理

委员会,进一步强化了安全环保工作的组织领导。公司积极推进风险分级管控和

隐患排查治理双体系建设,深化安全生产标准化建设,加强了安全环保管理工作。

在回馈社会方面,公司扎实推进定点扶贫开发工作,积极履行央企政治责任和社

会责任,向“善建公益”基金捐款,为公司塑造了良好的社会形象。

  (3)企业文化

  公司遵循“创新、绩效、和谐、责任”的核心价值观,秉承“员工、客户、股

东、社会和谐发展”的经营理念,建有《品牌管理暂行办法》。2019 年公司坚持党

的领导,以开展“不忘初心、牢记使命”主题教育和庆祝新中国成立 70 周年为契

机,组织政治理论学习,开展丰富多样的主题活动,引导广大干部职工爱党爱国

爱公司。通过公司内外网站、微信等公众媒体宣传企业管理经验、先进典型事迹,

展现出公司良好的社会形象和广大员

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