长春高新:2019年度内部控制自我评价报告
来源:全景网 发布时间:2020-03-27 00:00

证券代码:000661      证券简称:长春高新     公告编号:2020-020





      长春高新技术产业(集团)股份有限公司

          2019 年度内部控制自我评价报告



长春高新技术产业(集团)股份有限公司全体股东:

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制

制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2019

年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

  一、重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其

有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  二、内部控制评价结论

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准

日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准

日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。

  三、内部控制评价工作情况

   (一)内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的主要单位包括:公司总部、长春金赛药业有限责任公司、

长春百克生物科技股份公司、吉林华康药业股份有限公司、长春高新房地产开发

有限责任公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的

98.11%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.68%;纳入评价

范围的主要业务和事项包括:内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内

部监督、筹资业务、对外投资管理、企业并购管理、利率汇率风险管理、货币资

金管理、承兑汇票管理、应收款项管理、物资采购供应、存货管理、固定资产管

理、无形资产管理、研究与开发管理、工程项目管理、担保、财务报告、全面预

算管理、合同管理、持续性(经常性)关联交易、非持续性(非经常性)关联交

易、税务管理、信息资源管理、人力资源管理、信息系统管理、应用系统 IT 一

般性控制、信息披露、内部审计管理等;重点关注的高风险领域主要包括:新药

品的研究与开发、行业风险、理财产品管理、募集资金管理风险。

   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管

理的主要方面,不存在重大遗漏。

   重点关注的风险领域所面对的风险及应对措施:

   1、新药品的研究与开发:公司投资项目主要是新药项目。新药研发是一项

周期长、投资大、风险高的工作。对新药研发项目决策分析不足、国家政策变化、

国际政治变化等诸多因素都可能导致项目研发失败或影响项目投资的顺利执行。

随着公司投资新药项目的日益国际化,除了国内投资,国外投资力度也会加大,

如何规范投资行为,规避法律风险,实施有效的投资管理都需要提前绸缪。

   控制措施:首先,一切服务于公司的既定战略及长远规划,项目布局围绕

战略规划展开,专注于既定方向,突出重点,一切从市场需求和产业长期发展方

向出发,坚决避免陷入为了创新而创新、只讲科学不讲市场的误区。其次,科学

决策,充分熟悉了解国际项目所在地法律法规,项目投资前充分调研知识产权情

况,严格执行投资流程,规避法律风险。提高对CRO等外部合作机构的资质审查

和监督,确保临床试验的合规、高质量地推进。项目进行全方位深入调研并出具

可行性研究报告,然后由业内专家组成的技术委员会深入论证,最终由董事会决

定是否立项。再次,项目全程管控,完善投后管理,结合科技与市场发展趋势和

国家新药审批注册政策的变化,加速重点项目进度,延缓前景不明项目投入,砍

掉落后或无竞争优势项目,集中资源于最优先的项目。最后,公司会计政策上针

对风险较高开发支出计入当期损益,公司制定的开发支出会计政策:“开发阶段

发生的支出,应根据其风险程度分别计入当期损益或开发支出。根据研发进展,

财务账务处理前,应召开专家评估会,判断风险程度。风险大于30%的项目支出

计入当期损益,风险小于30%的项目支出计入开发支出。凡已计入开发支出的项

目,在每个开发阶段结束之后,请专家再次评估确认风险程度,风险大于30%的

项目支出应调整计入当期损益,风险小于30%的项目支出继续计入开发支出”。

   2、行业风险:2019年,国内医药行业处于巨变之中,国家医药政策法规密

集出台,包括修订《药品管理法》,颁布全球首个《疫苗管理法》,推出新版医保

目录,以及快速推进的带量采购,引发国内医药行业进入剧烈调整期,给医药企

业的发展带来了诸多不确定性,给集团主要制药企业经营带来一定压力。

   应对措施:面对行业巨变,公司沉着应对,继续践行既定发展战略,密切

关注政策与行业发展最新动向,把握国家产业政策,适应医药行业不断变化的形

势,及时调整企业应对措施,不断提高集团管控效率与规范治理水平,稳步推进

各项业务,在产品研发、生产保障、营销管理等核心问题上孜孜以求,不断挖掘

并提升企业价值和内涵,强化企业核心竞争力,确保公司2019年业绩大幅增长。

   3、理财产品管理:为了提高公司资金使用效率、增加股东回报,合理利用

闲置自有资金,在保障公司日常经营、项目建设资金需求,对公司部分暂时闲置

自有资金以购买理财产品,尽管投资的理财产品均属于低风险投资品种,公司在

实施前会经过严格地评估,但金融市场受宏观经济的影响较大,不排除该项投资

受到市场波动的影响,面临收益波动风险、流动性风险、实际收益不可预期等风

险及相关工作人员的操作及监督管理风险出现的可能。

   应对措施:

   (1)在有效期内和额度范围内,由公司管理层行使决策权,由公司财务部

负责具体组织实施。财务部根据公司财务状况、现金流状况及利率变动以及董事

会相关决议等情况,对理财的投资规模、预期收益进行判断,

查看公告全文...