惠博普:2019年度内部控制评价报告
来源:全景网 发布时间:2020-04-28 00:00

          华油惠博普科技股份有限公司

          2019 年度内部控制评价报告



华油惠博普科技股份有限公司全体股东:



  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求(以下简称企业内部控制规范体系),结合华油惠博普科技股份有限公司(以下

简称“公司”)内控制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,

我们对公司 2019 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进

行了评价。



  一、重要声明



  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其

有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。



  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



  二、内部控制评价结论



  1、公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷



  □是√否



  2、财务报告内部控制评价结论



  √有效□无效



  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准

日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



  3、是否发现非财务报告内部控制重大缺陷



  □是√否



  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准

日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。



  4、自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制

有效性评价结论的因素



  □适用√不适用



  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部

控制有效性评价结论的因素。



  5、内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致



  √是□否



  6、内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部

控制评价报告披露一致



  √是□否



  三、内部控制评价工作情况



  (一)内部控制评价范围



  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。



  1、纳入评价范围的主要单位



  根据内控评价工作的全面性原则及重要性原则,本次内部控制评价的范围包

括本公司报表合并范围内的公司及各级控股子公司。



  2、纳入评价范围的单位占比



  纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入

合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。



  (二)纳入评价范围的主要业务和事项



  1、内部环境



  (1)公司治理



  2019年8月,长沙水业集团有限公司(以下简称“长沙水业”)成为公司控股

股东,公司实际控制人变更为长沙市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简

称“长沙市国资委”)。



  2019年9月25日,公司选举产生第四届董事会,选举董事会成员九人,人员结

构合理。其中独立董事三人,为公司聘请的有关知名专家和专业人士,具备履行

其职责所必需的基本知识和工作经验,诚信勤勉,踏实尽责,在公司重大关联交



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易、对外担保、发展战略与决策机制、审计机构选定等重大事项决策中独立客观

地做出判断,有效发挥独立董事作用。其余的六名非独立董事分别来自长沙水业

和本公司。新一届董事会审议并同意选举谢文辉先生为公司第四届董事会董事长,

同意选举黄松先生为公司第四届董事会副董事长,上述董事长及副董事长的任期

自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会届满之日止。



  为了进一步完善公司治理结构,提高董事会科学决策、评价和管理水平,董

事会下设战略委员会,提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会四个董事会

专门委员会。董事会审议并通过各专门委员会议事规则的规定和各专门委员会成

员设置。



  董事会审议并通过《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议

事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<总经理

工作细则>的议案》、《关于修订<对外投资管理办法>的议案》、《关于修订<非

日常经营交易决策制度>的议案》、《关于聘任内部审计机构负责人的议案》等。



  通过以上机构改组和制度修订,公司建立了与公司发展相适应的治理机构和

议事规则,股东大会,董事会、监事会、经营层之间权责分明,相互制衡,协作

良好,形成了一套合法合规、运作有效的经营管理框架,为公司规范、稳定的发

展提供了良好的内部控制环境。



  (2)机构设置及权责分配



  在新一届董事会领导下,公司修订了组织架构图、部门职责、岗位说明等内

部管理制度或相关文件,形成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式,组

织机构分工明确,职能健全清晰,相互协作,相互牵制,相互监督,保证了公司

生产经营活动的有序进行。



  董事会审议并通过了《华油惠博普授权审批权限指引》文件,建立了完整的

授权审批机制,保证了各项业务活动按照适当的授权进行,对授权使用情况进行

有效控制,对公司的经营活动实行监督。



  (3)内部审计



  第四届董事会审计委员会由三名委员组成,其中两名为独立董事,一名为会

计专业人士,并担任审计委员会主席。董事会设立的专门工作机构,主要负责公

司与外部审计的沟通及对其的监督核查、对内部审计的监管、公司内部控制体系

的评价与完善,以及对公司正在运作的重大投资项目等进行风险分析。



  公司制定了《内部审计制度》,配置专门的内控审计部门和审计人员,独立承

担内部审计职能。内部审计部的负责人由审计委员会提名、董事会任免。内控审

计部在董事会及审计委员会的领导下,定期向董事会及审计委员会递交工作报告,

汇报内部审计活动的目标、职权、责任、审计计划开展情况,以及审计中的重要





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问题,包括重大风险

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