惠博普:内部控制鉴证报告
来源:全景网 发布时间:2020-04-28 00:00

      华油惠博普科技股份有限公司

           内部控制鉴证报告









   中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

  ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP



地址:北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层   邮编:100037



电话:(010)68364878              传真:(010)68364875

            目    录





一、内部控制鉴证报告





二、关于内部控制有关事项的说明

       中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

       ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

       地 址 ( l o c a t i o n ): 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层

       F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District,Beijing,China

       电话(tel):010-68364878             传真(fax):010-68364875









                内部控制鉴证报告

                             中兴华审字(2020)第 550011 号





华油惠博普科技股份有限公司全体股东:



  我们接受委托,审核了华油惠博普科技股份有限公司有限公司(以下简称“惠

博普公司”)管理层对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的

认定。惠博普公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时对

2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的

真实性和完整性。同时按照《企业内部控制基本规范》、 企业内部控制应用指引》、

《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有

效性是惠博普公司管理层的责任。我们的责任是对惠博普公司截至 2019 年 12

月 31 日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息

审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴

证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在

重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部

控制系统的建立和实施情况,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的

鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可

能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、

程序遵循的程度,因此,于 2019 年 12 月 31 日有效的内部控制,并不保证在未

来也必然有效,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

  我们认为,惠博普公司于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务

报表相关的有效的内部控制。

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  本鉴证报告仅供惠博普公司 2019 年度年报披露之目的使用,不得用作任何

其他目的。









中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师:肖宝强







       中国北京          中国注册会计师:张晶







                        2020 年 4 月 27 日









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华油惠博普科技股份有限公司           关于内部控制有关事项的说明







            华油惠博普科技股份有限公司

            关于内部控制有关事项的说明

华油惠博普科技股份有限公司全体股东:



  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求(以下简称企业内部控制规范体系),结合华油惠博普科技股份有限公司(以

下简称“公司”)内控制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,

我们对公司 2019 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性

进行了评价。



  一、重要声明



  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其

有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。



  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



  二、内部控制评价结论



  1、公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷



  否



  2、财务报告内部控制评价结论



  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准

日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



  3、是否发现非财务报告内部控制重大缺陷



  否



  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准

日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。





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华油惠博普科技股份有限公司           关于内部控制有关事项的说明

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