启明星辰:中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表
来源:全景网 发布时间:2011-09-20 06:30

      中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表



           (自查期间:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日)





        公司简称        启明星辰

        股票代码        002439

      内部控制相关情况         是/否/不适用  说明(如选择否或不适用,请

                              说明具体原因;如果包含两个

                              以上事项,如有一项不符,请

                              选“否”,并加以说明。)

一、组织机构建设情况

1、董事会各专门委员会是否由不少于   是

三名董事组成。

2、独立董事是否占审计委员会、薪酬   是

与考核委员会、提名委员会等委员会成

员半数以上,并担任召集人。

3、审计委员会的召集人是否为会计专   是

业人士。

4、公司是否设立独立于财务部门的内   是

部审计部门。

二、内部控制制度建设

1、公司是否已针对销售及收款、采购   否          原财务管理系列制度中已包

和费用及付款、固定资产管理、存货管             含融资管理部分内容,随着公

理、资金管理(包括投融资管理)、财             司不断发展,认为单独建立

务管理、信息披露、人力资源管理和信             《融资管理制度》,有利于内

息系统管理制定相应的管理制度。               控规范和管理,因此本次单独

                              建立《融资管理制度》,待董

                              事会批准。

2、公司是否建立内部审计制度,内部   是

审计制度是否经公司董事会审议通过。

三、内部审计部门和审计委员会工作情况

1、内部审计部门是否配置三名以上(含  是

三名)专职人员从事内部审计工作。

2、内部审计部门负责人是否为专职,   是

是否由审计委员会提名,董事会任免。

3、内部审计部门是否至少每季度向审   是

计委员会报告一次(报告内容包括内部

审计计划的执行情况以及内部审计工作

中发现的问题等)。

4、内部审计部门是否在审计委员会的   是

督导下,至少每季度对关联交易、对外

担保、证券投资、风险投资、对外提供

财务资助、购买或出售资产、对外投资

等重大事项实施情况、公司大额资金往

来以及关联方资金往来情况进行一次检

查,出具检查报告并提交董事会。

5、内部审计部门是否按时向审计委员  是

会提交年度内部审计工作计划和报告。

6、内部审计部门的工作底稿、审计报  是

告及相关资料保存时间是否遵守有关档

案管理规定。

7、内部审计部门是否至少每季度对募  是

集资金的存放和使用情况进行审计,并

对募集资金使用的真实性和合规性发表

意见。

8、审计委员会是否至少每季度召开一  是

次会议,审议内部审计部门提交的的工

作计划和报告,是否保存有会议纪要。

9、审计委员会是否至少每季度向董事  是

会报告一次(报告内容包括内部审计工

作进度、质量以及发现的重大问题)。

四、重点核查事项

1、信息披露的内部控制

(1)公司是否建立《信息披露管理制  是

度》。

(2)公司的信息披露管理制度或其他制  是

度中是否包括内部保密、重大信息内部

报告等制度。

(3)公司是否明确各相关部门(包括  是

公司控股子公司)的重大信息报告责任

人。

(4)公司是否建立《内幕信息知情人  是

管理制度》。

(5)公司是否在年度报告披露后十个  是

交易日内举行年度报告说明会。

(6)公司是否指派或授权董事会秘书  是

或者证券事务代表负责查看投资者关系

互动平台,并即时处理相关信息。

(7)公司是否在相关制度中规定与特  否  投资者关系管理工作实际操

定对象直接沟通前应要求特定对象签署     作中与特定对象直接沟通前

承诺书。                  要求签署承诺书;但现在投资

                      者关系管理制度中没有对此

                      明确规定,制度在修订中,修

                      订后将此款明确。

(8)公司与特定对象直接沟通,特定  是

对象是否均已签署承诺书。

(9)公司开展投资者关系活动,是否  是

每次在活动结束后向本所报备了投资者

关系管理档案。

2、募集资金管理的内部控制

(1)公司是否建立募集资金管理制度   是

(2)公司是否明确董事会、股东大会   是

对募集资金使用的审批权限。

(3)募集资金的使用是否履行了相应   是

的审批程序和披露义务,监事会、独立

董事、保荐机构是否对募集资金使用发

表明确意见。

(4)公司是否签订并披露《募集资金   是

三方监管协议》,《募集资金三方监管

协议》内容是否符合本所规定。

 (5)公司签订《募集资金三方监管协  是

议》补充协议后,是否履行披露或报备

义务。

 (6)公司及其子公司的会计部门是否  是

设立了募集资金使用情况的台帐,详细

记录了募集资金的支出和募投项目投入

情况。

3、关联交易的内部控制。

(1)《公司章程》是否明确划分公司   是

股东大会、董事会对关联交易事项的审

批权限,规定关联交易事项的审议程序

和回避表决要求。

(2)公司与关联交易管理相关的制度   是

是否健全。

(3)公司是否已按照本所《股票上市   是

规则》及其他规定,确定且及时更新真

实、准确、完整的关联人名单,并向我

所报备。

(4)审议关联交易事项时,关联董事   是

或关联

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